Piano in contanti: l'ordine della creazione e manutenzione

. Questo articolo può essere pienamente a conoscenza con la preparazione dell 'ordine di condurre piano di denaro contante. Inoltre, il lettore ha la possibilità, insieme con l'autore a prendere in considerazione alcune questioni pratiche.

disposizioni generali

Per cominciare, si deve rilevare che la procedura di elaborazione e mantenere il piano di denaro in ogni caso determina le norme pertinenti in termini di esecuzione del bilancio federale per l'anno in corso, e la tempistica e la composizione della presentazione dei principali gestori di fondi hanno rappresentato il bilancio, il capo esecutivo del lato delle entrate del bilancio federale, così come amministratori principali di fonti di finanziamento del deficit di bilancio componente delle informazioni necessarie per orientare la formazione e l'ulteriore riferimento Ho intenzione.

Si prega di essere consapevoli del fatto che il piano di cassa ha due componenti, tra cui i seguenti elementi:

• esecuzione del piano di bilancio a livello federale per l'anno in corso, in termini di sicurezza finanziaria.
• esecuzione del piano di bilancio a livello federale per il mese corrente.

La formazione e la manutenzione del piano di cassa

Tenete a mente che la formazione e la successiva condotta della categoria in questione è attuato dal Tesoro federale nei sistemi di informazione sulla base delle informazioni che devono essere fornite dalle parti per il processo di previsione. Vale la pena di aggiungere che in questo modo deve essere presa in considerazione già indicata nei dati federale del Tesoro sulle operazioni legate alla gestione dei saldi di cassa, che si trova su un unico conto del bilancio federale; esecuzione in denaro di questo bilancio; indicatori sintetici di bilancio dipinte con l'applicazione di tecniche di estrapolazione e difetti.

и последующего его ведения Федеральное казначейство Российской Федерации так или иначе представляет абсолютно всем участникам непосредственного процесса прогнозирования необходимые для создания сведений данные по поводу кассового исполнения бюджета федерального уровня, а также показателей бюджетной сводной росписи указанного бюджета. E 'importante notare che durante la preparazione del piano di cassa e il suo successivo comportamento della Tesoreria federale della Federazione Russa, in un modo o nell'altro è assolutamente necessaria per tutti i partecipanti dirigere il processo di previsione per la creazione di dati di informazioni circa il livello di esecuzione di cassa del bilancio federale e gli indicatori di bilancio consolidato pittura di un budget specifico.

Così, le casse federali è il piano contanti direttamente al Ministero delle Finanze è strettamente secondo l'ordine, insieme con i dati che sono stati generati i partecipanti di previsione. Sulla base delle loro creati piano di contanti. E 'necessario aggiungere che, in ogni caso, con l'eccezione di informazioni che è in qualche modo collegato al segreto di Stato.

Ordine delle operazioni

In entrambi i casi, si dovrebbe sapere che nel processo di formazione e l'ulteriore svolgimento del piano di cassa rigorosamente secondo l'ordine della creazione di documentazione e lo scambio di informazioni (con l'eccezione di carta, che sono in qualche modo legati al segreto di Stato) tra il Ministero delle Finanze, del Tesoro federale e partecipanti diretti nell'operazione la previsione è realizzato con l'utilizzo dei sistemi informativi speciali, il Ministero delle Finanze, che sono emessi sotto forma di documenti elettronici. Sono in ogni caso ci deve essere un certificato con la firma elettronica della persona autorizzata (gestione).

E 'importante notare che lo scambio di documenti che contengono informazioni, che è un segreto di stato, tra il Ministero delle Finanze, del Tesoro federale, così come i partecipanti diretti nel processo di previsione è implementato rigorosamente in base a questa procedura, la progettazione sia della macchina e nella carta. Dovrebbe essere obbligatorio per considerazione determinati requisiti della legislazione russa contemporanea sulla protezione dei segreti di Stato. Inoltre, è necessario considerare alcune delle caratteristiche sono ampiamente discusso nel prossimo capitolo.

caratteristiche pratiche

In una serie di funzioni inerenti la questione includono i seguenti elementi:

• I principali gestori di fondi di bilancio federale riceve i dati che di solito contengono informazioni che costituiscono segreto di stato. Durare comunque necessario per la creazione di dati (ogni dieci giorni o mensile).
• Informazioni per rigorosamente secondo l'ordine e contenente le informazioni che costituiscono segreto di stato, in ogni caso, rappresentato dai principali gestori di fondi del bilancio federale direttamente al Ministero delle Finanze e del Tesoro federale (ogni dieci giorni o mensile).

La procedura per la compilazione del piano di cassa

piano di contanti per l'esecuzione del bilancio a livello federale per l'anno in corso in termini finanziari è formata dagli sforzi del Tesoro federale, in conformità con la forma di allegato 1 l'ordine esistente. E 'importante sapere che la sua formazione si basa su alcune informazioni, che fornisce ai partecipanti un processo così come la previsione, entro un termine specifico. Tra questi si segnala quanto segue:

• La previsione del bilancio le entrate a livello federale per l'anno in corso la pianificazione finanziaria.
• Previsione entrate di cassa sotto il bilancio delle entrate a livello federale per l'anno in corso nella pianificazione finanziaria.
• pagamenti in contanti di previsione in conformità con la spesa di bilancio federale per l'anno in corso nella pianificazione finanziaria.
• Previsione pagamenti in contanti e gli incassi in conformità con le fonti di finanziamento del deficit di bilancio del livello federale per l'anno in corso nella pianificazione finanziaria.

dati aggiuntivi

соответствующий текущему финансовому году по приложению 1 настоящего Порядка, представляется казначейством федерального значения в Минфин РФ не позже чем 28.12 отчетного года в финансовом плане. Va sottolineato che il piano di denaro, corrispondente alla corrente esercizio dall'allegato 1 del presente decreto, il Ministero del Tesoro sembra Ministero federale delle Finanze entro e non oltre 28.12 dell'anno di riferimento in termini finanziari. Il piano di attuazione del bilancio federale relativo al mese in corso, è formata dal Tesoro federale in conformità con la forma di allegato 2 dell'ordine esistente. La creazione è attuata sulla base di questi dati, che sono forniti dai partecipanti al processo di prevedere gli esatti termini stabiliti dal quarto capitolo dell'ordine esistente:

• i pagamenti in contanti di previsione corrispondenti alla parte delle spese del bilancio federale per il mese corrente.
• pagamenti in contanti di previsione e le ricevute di cassa relativi al mese corrente delle fonti di finanziamento del deficit federale il livello del bilancio.

Che altro?

соответствующие текущему месяцу по приложению 2, так или иначе должны соотноситься с кассовым планом непосредственно на текущий год в финансовом планировании по текущему месячному периоду. E 'importante notare che il piano di prestazioni in denaro reale che corrisponde al mese corrente di cui all'allegato 2, in un modo o nell'altro deve essere connessi al piano di contanti direttamente per l'anno in corso nella pianificazione finanziaria per il periodo di mese corrente. In questo caso devono essere prese in considerazione le modifiche apportate nel processo di costruzione. La categoria in questione, relativa al mese corrente, è il Tesoro a livello federale del Ministero delle Finanze della Federazione Russa:

• nella pianificazione finanziaria, nel gennaio di quest'anno – entro e non oltre 28.12 dell'anno di riferimento.
• Febbraio-dicembre di quest'anno nella pianificazione finanziaria – entro e non oltre il sesto giorno del mese, che appartiene ai lavoratori. на текущий месяц, соответствующего приложению 2. E 'importante notare che si è svolta su di esso la formazione di bilancio di cassa per il mese corrente, corrispondente all'allegato 2.

Mantenere piano cash

Questo capitolo sarà utile prendere in considerazione tutti gli aspetti esistenti per data del Progetto di denaro contante. E 'importante sapere che l'attuazione di quest'ultima categoria avviene facendo alcuni cambiamenti nel piano di prestazioni per l'anno fiscale in corso (adj. 1) e il mese corrente (App. 2). In conformità con l'ordine di condurre piano di denaro rendendo queste aggiunte realizzate grazie agli sforzi del Tesoro federale. I seguenti aspetti è importante sottolineare:

• a causa della realizzazione delle leggi federali, approvate su come effettuare alcune modifiche alla legge sul bilancio federale in termini di corrente anno fiscale e la pianificazione periodo.
• Attuazione in connessione con la specifica dei partecipanti specifiche informazioni processo di previsione. A condizione che siano rigorosamente secondo l'ordine nel bilancio a livello federale per l'anno in corso nella pianificazione finanziaria.

Presentazione del piano finanziario per l'esercizio

федерального бюджета на текущий год в финансовом планировании с актуальными изменениями в отношении показателей представляется со стороны Федерального казначейства в Минфин РФ: Dovete sapere che il piano di cassa per l'esecuzione del bilancio federale per l'anno in corso nella pianificazione finanziaria con i cambiamenti effettivi degli indicatori è rappresentato dal Tesoro federale del Ministero delle Finanze della Federazione Russa:

• Entro e non oltre il 20 ° giorno lavorativo immediatamente dopo l'inizio del funzionario della legge a livello federale circa le modifiche nel progetto legislativo sul bilancio federale come dell'empowerment della legge concernente l'attuazione di questi cambiamenti.
• Ogni mese, a partire dalla prima data del corrente periodo, entro e non oltre il 6 ° giorno lavorativo del mese da febbraio a settembre dell'anno in corso nella pianificazione finanziaria.
• Ogni dieci giorni a partire dal 1 ° giorno di calendario del periodo corrente in tempo entro e non oltre il 6 ° giorno lavorativo del periodo corrente da ottobre a dicembre di quest'anno nella pianificazione finanziaria.

Presentazione del piano di cassa per un mese

Presentazione del piano di cassa del periodo corrente mese di applicazione 2 con le modifiche introdotte rispetto alla sua prestazione è effettuata presso il Ministero delle Finanze della Federazione Russa direttamente dal Tesoro federale:

• entro e non oltre il giorno lavorativo 20 dopo la legge federale la concessione di attualità sulla modifica della legge sul bilancio federale a partire dalla data di entrata in vigore della presente legge.
• A partire dal 1 ° giorno di calendario del decennio 2 ° e 3 ° del mese in accordo con il termine entro e non oltre la giornata di lavoro 2 ° 6 ° e 3 ° decade del mese nel periodo da ottobre a dicembre di quest'anno nella pianificazione finanziaria.