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Il portafoglio assicurativo è quello che? Struttura del portafoglio assicurativo

L'efficacia delle attività aziendali è determinata dagli indicatori dei risultati finanziari di tutte le attività. Viene espresso sotto forma di profitto o perdita. La prima è la fonte di aumento di capitale e di adempimento degli obblighi ai creditori e del bilancio. Nel processo di attività, la compagnia assicurativa svolge molte funzioni: conclude contratti, calcola tariffe, raccoglie le tasse, assume responsabilità, crea riserve, investe fondi per generare reddito. Per attuare queste azioni, l'organizzazione ha bisogno di fondi.

definizione

Uno degli indicatori che caratterizzano l'affidabilità finanziaria della società è il portafoglio assicurativo. Si tratta di una serie di contratti conclusi per determinati importi. Infatti, è un riflesso degli obblighi aziendali verso i clienti. Creare un portafoglio sostenibile è un obiettivo importante dell'organizzazione. Sulla sua dimensione dipende il grado di responsabilità della struttura nei contratti adottati. Al fine di garantire la sostenibilità delle attività, è razionale creare un portafoglio assicurativo con un gran numero di operazioni con un basso grado di responsabilità. Il pagamento della compensazione non dovrebbe pregiudicare la posizione finanziaria della società.

fattori

Il numero di contratti conclusi non indica una situazione stabile. La quota dei clienti del leone può essere attirata offrendo tariffe più basse. Un grande portafoglio assicurativo significa un elevato impegno delle passività. Ma se le tariffe sono basse, i fondi raccolti potrebbero non essere sufficienti per i pagamenti.

D'altra parte, una grande quantità di passività permetterà all'assicuratore di investire in strutture rischiose. Se la società entra principalmente in contratti a breve termine, le sue transazioni sono soggette ad un requisito aggiuntivo – elevata liquidità. L'organizzazione dovrebbe essere in grado di realizzare rapidamente asset e di adempiere i propri obblighi se necessario.

Qualità del portafoglio assicurativo

Questo indicatore è caratterizzato in tali direzioni:

  • Il valore, che include il numero dei contratti conclusi e il loro importo totale.
  • Uniformità dei rischi. L'eterogeneità degli obblighi con una piccola dimensione del portafoglio può portare a risultati imprevedibili. In tali operazioni è impossibile utilizzare schemi statistici per l'analisi dei calcoli. La ragione dell'instabilità può anche essere l'accettazione da parte dell'azienda di un elevato numero di rischi omogenei.
  • L'equilibrio è il rapporto tra il numero di contratti vecchi e nuovi conclusi. Idealmente, le nuove transazioni dovranno compensare completamente i precedenti, con un equilibrio tra gli importi dovuti e la grandezza dei rischi.
  • Stabilità – il numero di contratti che verranno pagati prima della scadenza della loro validità.

L'analisi del portafoglio assicurativo deve essere effettuata al fine di valutare le possibilità finanziarie e adeguarne la struttura, se necessario.

Trasferimento dei rischi

Il portafoglio assicurativo della società in diversi periodi di tempo include un ambito di responsabilità differenziato. Per ridurre i rischi dell'organizzazione, essi ricorrono all'aiuto di riassicuratori. L'azienda determina il limite di conservazione secondo i gruppi di rischio e le sue capacità. Gli organismi statali hanno stabilito l'importo massimo della responsabilità personale dell'organizzazione per un importo del 10% dei fondi propri. Il resto della società deve essere riassicurato. Il mercato russo è ancora caratterizzato da un basso livello dei propri fondi e, di conseguenza, dal limite di responsabilità.

Trasferendo i rischi, l'organizzazione riduce la dimensione dei fondi, che assicura la stabilità finanziaria delle operazioni. Ciò è particolarmente vero per le strutture di nuova creazione, in cui il portafoglio assicurativo non è sufficientemente sviluppato. Prendendo un gran numero di rischi identici, l'azienda può entrare in una situazione di simultanea cumming quando tutti gli obblighi devono essere coperti immediatamente. In pratica, questo è il motivo del fallimento delle organizzazioni, come per il pagamento di fondi sono richiesti non solo le riserve create, ma anche il capitale della società. Pertanto, il portafoglio assicurativo è una fonte di risorse di ricezione, la stabilità finanziaria dell'organizzazione dipende dalla qualità della struttura.

vantaggi

Il trasferimento della responsabilità consente di risolvere alcuni problemi:

  • Per compensare i danni ad un rischio molto elevato derivante da un evento catastrofico. Ad esempio, nel caso di un'epidemia, avviene il cumulo, che è già estremamente pericoloso per l'assicuratore, in quanto aumenta i costi.
  • Stabilizzare le attività dell'organizzazione per un lungo periodo dopo risultati negativi durante tutto l'anno.
  • Aumentare la competitività nel mercato.
  • Creare un portafoglio assicurativo equilibrato.
  • Garantire la protezione degli asset.

carenze

Il portafoglio assicurativo è un insieme di contratti conclusi. Sebbene il loro livello di rischio possa essere elevato, prima di trasferire una parte degli obblighi ad un'altra società, vale la pena di valutare l'efficacia economica di tale decisione. Le operazioni di riassicurazione sono effettuate a pagamento. La dimensione della commissione dovrebbe corrispondere alla quota della responsabilità condivisa. Un punto importante è anche la determinazione del livello della propria conservazione, che dipende dalle possibilità finanziarie e dalla redditività delle operazioni. Il limite eccessivo porta ad un'instabilità finanziaria, troppo bassa – alla non-redditività.

struttura

Il trasferimento di rischi da parte di un'organizzazione a un'altra è possibile solo sotto la condizione di vigilanza da parte degli enti statali. Allo stesso tempo, la struttura del portafoglio assicurativo dovrebbe includere:

  • Obblighi in contratti, corrispondenti alle riserve formulate;
  • Attività destinate a coprire i rischi.

L'assicuratore trasferisce il portafoglio costituito al momento della decisione. Esso comprende anche gli obblighi derivanti dai trattati attuali e quelli che sono scaduti, ma gli obblighi non sono stati completamente applicati. Per un determinato oggetto, i rischi possono essere trasferiti a un assicuratore.

Il valore delle attività può essere uguale alle riserve formate o essere inferiori a quelle. Le indennità sono ammesse solo se la loro dimensione non supera la differenza tra la proprietà trasferita e il capitale della società. L'operazione è proibita se l'importo delle attività è inferiore alla metà delle riserve trasportate. Le eccezioni sono casi di fallimento della società. In caso di insufficienza delle attività trasferite, il resto può essere compensato dall'associazione degli assicuratori. Il volume dei pagamenti è determinato dalle leggi federali. Il valore delle attività trasferite è pari al loro saldo o al prezzo di mercato.

Motivi per il trasferimento dei contratti

Ci sono molti di essi:

  • Revoca di una licenza per svolgere attività su iniziativa dell'autorità di vigilanza;
  • In caso di decisione di liquidazione di un'organizzazione, il portafoglio assicurativo deve essere completamente trasferito ad un'altra società;
  • Violazione dei requisiti di solvibilità stabiliti, in conseguenza della quale la situazione finanziaria dell'organizzazione si è deteriorata se il trasferimento del portafoglio è previsto dal piano di recupero della liquidità;
  • Decisioni sul rifiuto volontario di attività separate;
  • L'esclusione di una società da un'associazione di assicuratori nei casi previsti dalle leggi.

conclusione

Il portafoglio assicurativo è il numero di contratti stipulati dalla società per determinati importi. È la principale fonte di denaro. Ma se la struttura è gestita male, può causare fallimento dell'organizzazione. Pertanto, è importante formare e distribuire correttamente i rischi e la responsabilità in base ai contratti. Tuttavia, i servizi dei riassicuratori non sono liberi. Pertanto è necessario valutare l'efficienza economica dell'operazione prima della conclusione. Il processo stesso è sotto stretto controllo statale.